Nießbrauchdepot
Werte weitsichtig weitergeben
Ein jahrzehntelang erwirtschaftetes Vermögen soll in der Familie bleiben? Ein Lebenswerk soll auf die nächste Generation übergehen, wenn demjenigen, der es geschaffen hat, etwas zustößt? Ein solcher Vermögensübergang stellt Familien vor jede Menge Fragen. Häufig ist eine entsprechende Nachfolgelösung nicht oder nur unzureichend geregelt. Dabei kann man mit einer frühzeitigen Lösung Erbschaftsstreitigkeiten vermeiden und das Vermögen harmonisch weitergeben.
Das Nießbrauchdepot lohnt sich vor allem dann, wenn die Freibeträge bei der Vermögensübergabe überschritten werden. Das Prinzip ist ähnlich der Schenkung einer Immobilie: Obwohl die Immobilie in das Eigentum der Beschenkten übergeht, bezieht der ehemalige Besitzer weiterhin die Mieten. Auch beim Nießbrauchdepot werden die Wertpapiere des Depots an die Begünstigten – die neuen Eigentümer – übertragen. Mit so einer durchdachten Lösung können die Beteiligten deutliche Steuervorteile genießen, während der Schenkende weiterhin die Erträge des Depots für sich vereinnahmen kann.
Das Nießbrauchdepot ist ein intelligenter Baustein für die Altersvorsorge und Nachfolgeplanung gleichermaßen. Im Idealfall ist es optimal in die finanzielle Gesamtstrategie integriert.
Kein Druck, aber Vorteile
Vor allem gilt: Wer viel zu vererben hat, sollte sich möglichst frühzeitig mit der Option des Nießbrauchdepots beschäftigen. Denn so können Steuerfreibeträge bestmöglich ausgenutzt und Steuerersparnisse gesichert werden. Zudem bietet das Depot eine ideale Möglichkeit, die kommende Generation mit den Themen Vermögensverwaltung und Geldanlage vertraut zu machen.
So profitieren Sie von einem Nießbrauchdepot
AltersVorsorge
Als Schenkende können Sie Zinsen, Dividenden und Ausschüttungen Ihres Wertpapierdepots als sichere Einnahmequelle für Ihren Lebensunterhalt und Ihren Ruhestand nutzen.
Steuervorteile
Durch die frühzeitige Übertragung Ihres Wertpapierdepots auf die nächste Generation können Sie steuerliche Freibeträge gezielt nutzen und so Vermögen effizienter und vorausschauender weitergeben.
Sicherheit
Als Begünstigte profitieren Sie von Steuerersparnissen und können als Eigentümer im Erbfall unmittelbar und unkompliziert über das Depot verfügen.
Häufige Fragen zum Thema Niessbrauch
Wer ein gewisses Vermögen aufgebaut hat und dieses einfach, effizient und langfristig an nachfolgende Generationen übergeben möchte, sollte ein Nießbrauchdepot als Alternative zum Schenken auf jeden Fall in Betracht ziehen.
Auf den ersten Blick ist ein Nießbrauchdepot eher auf Vermögenswerte zugeschnitten, die Freibeträge übersteigen. Es gibt jedoch nicht wenige Fälle, in denen es auch bei kleineren Vermögen überaus sinnvoll sein kann, zum Beispiel bei Unverheirateten, deren geringe Freibeträge von 20.000 Euro schnell ausgeschöpft sind (Stichwort: „Patchwork“-Familie).
Je früher, desto besser. Der allgemeine Satz gilt beim Nießbrauchdepot in besonderer Weise. Der Grund: Die für das Finanzamt relevante Höhe des Kapitalwerts des Nießbrauchs hängt von der statistischen Lebenserwartung des Schenkers ab.
Ein Nießbrauchdepot bietet viele Vorteile. Entsprechend komplex ist das Thema. Darum sollte man sich möglichst frühzeitig eine kompetente fachliche Begleitung einholen. Nur so ist sichergestellt, dass das Nießbrauchdepot wunschgemäß aufgestellt und in ein optimales Vermögenskonzept integriert wird.